Dėl Prudentis Global Value Fund sėkmės mokesčio
Prudentis reaguodama į pasirodžiusius pareiškimus, nori paneigti paskleistą informaciją, kad Prudentis Global Value Fund taikoma sėkmės mokesčio skaičiavimo schema yra tokia pati kaip kai kurių kitų rinkos dalyvių ir yra neteisinga investuotojų atžvilgiu.
Skaičiuojant Prudentis Global Value Fund sėkmės mokestį yra taikomas high water mark principas, kuris reiškia, kad visiems asmenims, investavusiems į fondą per einamuosius metus, yra taikoma tų metų pradžioje užfiksuota vieneto vertė, kaip atskaitinis taškas, nuo kurio skaičiuojama grąža ir atitinkamai sėkmės mokestis. Jei nutiktų taip, kad kitais metais būtų fiksuojama žemesnė vieneto vertė nei praėjusiais, tada ši vertė būtų atskaitos taškas naujiems investuotojams, bet ne esamiems. Tai reiškia, kad tokiu atveju fondo apskaitoje atsirastų kelios vienetų klasės, nuo kurių būtų skaičiuojamas sėkmės mokestis.
Pavyzdys:
2009 m. liepą fondo vieneto vertė buvo 100 EUR. Asmenims investavusiems nuo 2009 m. liepos iki 2009 m. gruodžio 30 d. atskaitinė vertė (high water mark), nuo kurios skaičiuojamas sėkmės mokestis, buvo 100 EUR. Metų pabaigoje vieneto vertė buvo 107 EUR, atitinkamai grąža vienetui buvo 7 EUR, nuo kurios ir buvo nuskaičiuotas sėkmės mokestis. Ši vieneto vertė (107 EUR) yra naujas high water mark esamiems dalyviams ir tiems, kurie investuos per 2010 m. Visų vienetų, išleistų 2009 m. ir tų, kurie bus išleisti 2010 m., klasės yra ta pati (A).
Jei 2010 m. gruodžio 31 d. vieneto vertė būtų 90 EUR, tada atsirastų klasė B, kuri reikštų, kad asmenys, investavę per 2011 m. mokės sėkmės mokestį nuo sumos, kuri viršys 90 EUR, tuo tarpu asmenys investavę anksčiau (per 2009-2010 m.), mokės sėkmės mokestį tik tada, kai bus perkopta per jiems galiojantį high water mark, t.y. 107 EUR.
Toks skaičiavimas užtikrina, kad investuotojas neturės mokėti už sėkmę du kartus, t.y. tais atvejais kai investavimo laikotarpiu vieneto vertė pakyla, tada nukrenta žemiau investuotos kainos ir vėl šokteli. Taip garantuojama, kad sėkmės mokestis bus mokamas tik už kauptinę teigiamą metinę grąžą.
Sėkmės mokestis yra atlygis Valdymo įmonei už investicinio vieneto teigiamą prieaugį. Prudentis Global Value Fund sėkmės mokestis yra 15% dydžio.
Sėkmės mokestis yra skaičiuojamas už laikotarpį nuo sausio 1 d. iki kitų metų gruodžio 31 d. kaupimo būdu kiekvieną dieną, t.y. sėkmės mokestis yra kaupiamas visus metus ir nurašomas nuo fondo sąskaitos paskutinę kalendorinių metų darbo dieną. Pažymėtina, kad jei investuotojas parduoda Fondo vienetus kalendorinių metų laikotarpyje, jis išeidamas iš fondo sumoka jo fondo vienetų daliai priklausantį sėkmės mokestį Valdymo įmonei. Kad būtų užtikrintas teisingas sėkmės mokesčio paskaičiavimas, kiekvienų kalendorinių metų pabaigoje yra fiksuojamas naujas Fondo vieneto vertės lygis, nuo kurio prieaugio yra skaičiuojamas kito periodo sėkmės mokestis.
Sėkmės mokestis yra apskaičiuojamas tokia tvarka:
1. Apskaičiuojama atskaitinio laikotarpio grąža, t.y. Fondo grynųjų aktyvų – turto, atskaičius Fondo valdymo kaštus ir visus kitus mokesčius - absoliutus pokytis per atskaitinį laikotarpį.
2. Jei atskaitinio laikotarpio atitinkamos vienetų klasės grąža yra teigiama, tai 15% šios grąžos yra sėkmės mokestis.
Valdymo įmonė mielai atsakys į visus klausimus, susijusius su fondų taikomais mokesčiais bei kitais aktualiais dalykais.